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一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景
（1）國務院關于印發《全民健身計劃（2021—2025年）》：加大全民健身場地設施供給。實施全民健身設施補短板工程。盤（略）空閑土地，用好公益性建設用地，支持以租賃方式：（略）
（3）隨著社會的發展，群眾精神文化生活日漸豐富，傳統的生活習慣悄然變化，打球、跑步、跳廣場舞，已成為群眾健身、養身的一項重要內容，健康文明的生活方式：（略）
2.主要內容
項目用地面積約27925平方米，總建筑面積約46826.08平方米，建設內容包括籃球館、游泳館、羽毛球場、氣排球場、乒乓球館、健身房、休閑射箭、拳擊、跆拳道、棋類、室外運動場地，地下停車位500個（含機械車位60個）及其他附屬配套設施等。
3.組織實施情況
項目業主是（略）文化和廣電旅游體育局，（略）代為建設管理。
為加快項目建設步伐，成立了由常（略）長擔任項目組長、分（略）長擔任副組長、各相關單位：（略）
4.專項債券投入和使用情況
2024年，共下達專項債券資金12000萬元，主要用于設計、工程費用、監理等費用，目前已撥付給項目代建單位：（略）
（二）項目績效目標。
1.項目總體目標。
項目于2023年7月開工，計劃于2026年6月份完工。完成籃球館、游泳館、羽毛球場、氣排球場、乒乓球館、健身房、休閑射箭、拳擊、跆拳道、棋類、室外運動場地，地下停車位500個（含機械車位60個）及其他附屬配套設施等建設，概算總投資4.59億元。
2.階段性目標
2024年完成項目土石方施工、基坑圍護施工和箱涵施工，山坡邊坡抗滑樁及鋼筋混凝土樁間墻施工。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
通過實施浙江省地方政府專項債券（略）體育設施補短板工程2024年度績效評價工作，全面了解、分析專項債券資金到位、使用、管理和項目實施進展，核實項目績效完成情況，發現相關制度執行過程，特別是項目實施、驗收過程中的問題，規范資金預算、分配、使用及管理，切實提高專項債券資金使用效益，專項債券項目資金績效評價結果將作為后續專項債券額度分配的重要測算因素。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等
為實施浙江省地方政府專項債券（略）談、詢問查找、現場查看、調查問卷等方式：（略）
（三）績效評價工作過程
借助科學的方法、規范的流程和統一的指標對資金使用的過程和產出進行綜合性地測量和分析，通過對項目決策、項目管理、項目產出、項目效益四大指標評價、打分，考核項目實施情況。收集查看項目單位：（略）
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
績效評價小組通過查閱資料、開展座談、詢問查證、抽查會計憑證、滿意度調查等方式：（略）
績效評價結果表明，項目業主方和實施方較好地完成了2024年項目建設內容，2024年專項債券資金于2024年3月29日到位，使用基本規范，項目的實施具有一定的社會效益、經濟效益、生態效益、可持續影響。績效具體評分情況表如下所示：
浙江省地方政府專項債券項目資金績效評價指標體系及得分情況表
項目名稱：（略）
一級指標
二級指標
三級指標
指標說明
分值
得分
決策
項目立項批復情況
立項依據充分性
①項目立項是否符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策；
②項目立項是否符合行業發展規劃和政策要求；
③項目立項是否與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需；
④項目是否屬于公共財政支持范圍，是否符合“事權與支出責任相匹配”原則；
⑤項目是否與相關部門同類項目或部門內部相關項目重復。
8
8
立項程序合規性
①項目是否按照規定的程序申請設立；
②審批文件、材料是否符合相關要求；
③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策等。
4
4
項目完成勘察、設計、用地、環評、開工許可等前期工作情況
前期工作準備充分性
勘察、設計、用地、環評、施工許可等各項前期工作是否按要求在計劃的時間內完成，是否存在因前期工作準備不充分，導致項目建設進度緩慢、專項債券資金閑置等問題。
3
3
前期工作開展規范性
①勘察、設計等前期工作是否符合政府采購、招標投標的相關規定和程序；
②項目正式開工前是否取得符合要求的用地、規劃、施工許可證等相關材料和各項證照。
3
3
項目符合專項債券支持領域和方向情況
項目與專項債券支持領域和方向匹配性
項目所屬領域和方向是否屬于國家規定的專項債券支持領域和方向。
3
3
項目申請專項債券額度與實際需要匹配性
項目申請的專項債券額度是否與項目建設的實際需要相匹配。
3
3
項目績效目標設定情況
目標設立合理性
①項目是否有績效目標；
②項目實施內容與績效目標是否具有相關性；
③項目預期產出和效益目標是否符合正常的業績水平；
④是否與預算投資額或資金量相匹配。
3
2
目標設立明確性
①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；
②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現；
③是否與項目總體目標相對應。
3
2
管理
專項債券管理
專項債券預算管理情況
①專項債券收支、還本付息和專項收入是否納入政府性基金預算管理；
②專項債券收支、還本付息和專項收入是否按照專門設置的預算收支科目單獨核算和全面管理。
4
4
債券資金按規定用途使用情況
①是否符合國家財經法規和財務管理制度的規定；
②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；
③是否符合項目預算批復或合同規定
的用途；
④是否存在截留、擠占挪用、虛列支出等情況；
⑤是否用于償還債務；
⑥（略）堂館所等中央明令禁止的項目支出。
6
6
資金撥付和支出進度與項目建設進度匹配性
①資金撥付和支出進度是否按計劃執行；
②資金撥付和支出進度與項目建設進度是否匹配。
2
1
專項債券本息償還計劃執行情況
專項債券本息是否按規定時間、規定金額進行償還。
3
3
項目收入、成本及預期收益合理性
對項目收入、成本和預期收益的測算是否有相應的依據，并符合項目實際情況。
3
3
項目年度收支平衡或項目全生命周期預期收益與專項債券規模匹配性
項目各年度收支是否平衡或者項目全生命周期預期收益和專項債券規模是否匹配。
3
3
專項債券期限與項目期限匹配情況
專項債券期限與項目建設和運營期限是否匹配（統籌考慮投資者需求、分年到期債務分布等因素）。
3
2
問題整改
外部監督發現問題整改情況
①項目是否根據審計、督查、巡視等工作中被檢查出來的問題及時根據相應要求進行整改；②整改措施是否全面有效，符合相關要求。
2
2
專項債券項目信息管理
專項債券項目信息公開情況
是否按照政府信息公開的有關規定和要求，將地方政府專項債券項目的有關信息在“（略）”等平臺上進行公開。
3
3
（略）管理使用情況
地方政府專項債券項目信息是否按照規定及時、（略）中進行錄入和更新。
3
2
其他財務、采購和管理情況
財務制度健全性
①是否已制定相應的財務管理制度；
②管理制度是否合法、合規、完整。
4
4
財務管理有效性
與項目有關的財務管理是否遵守相關法律法規、財務管理制度規定。
3
3
管理制度健全性
①是否已制定相應的業務管理制度和組織機制；
②業務管理制度是否合法、合規、完整。
③是否有組織機構保障。
3
3
管理規范性
①是否遵守相關法律法規和相關管理制度的規定；
②項目調整是否合規；
③項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等是否落實到位；
④項目資料是否齊全并及時歸檔。
2
2
產出
項目形成資產情況
數量完成率
實際完成率=(實際產出數/計劃產出數)×100%
2
1
項目建設質量達標情況
質量達標率
質量達標率=(質量達標產出數/實際產出數)×100%。
6
2
項目建設進度情況
完成及時性
項目實際完成時間與計劃完成時間的比較。
2
2
項目建設成本情況
成本節約率
成本節約率=[(計劃成本-實際成本)/計劃成本]×100%。
3
3
考慮閑置因素后債券資金實際成本情況
專項債券資金實際成本
在考慮閑置因素后，專項債券資金的實際成本是否合理可控。
4
4
效益
項目綜合效益實現情況
項目綜合效益
①預期效益目標完成情況；
②項目實施所產生的經濟效益、社會效益、生態效益、可持續性影響等。可根據項目實際情況有選擇地設置和細化。
2
2
項目帶動社會有效投資情況
社會有效投資帶動度
項目實施帶動的社會有效投資情況。
1
1
項目支持國家及（略）（略）域發展戰略情況
國家及本地（略）域發展戰略支持度
項目實施對國家及（略）（略）域發展戰略的支持情況。
1
1
項目直接服務對象滿意度
服務對象或項目受益人等相關群體滿意度
服務對象或項目受益人等相關群體對項目實施效果的滿意程度。一般采取社會調查的方式：（略）
4
4
合計
100
90
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況
1.項目立項批復情況
(1)立項依據充分性
公共體育設施是開展全民健身和推動體育事業持續發展的基本條件，是提升一（略）人民幸福指數和衡量一（略）社會經濟發展水平的重要標志之一。（略），發展全民健身事業，是經濟社會的發展所需、民生福祉的期盼所在，是未（略）城市發展的趨勢，更是“以人為本”健康縉云建設的重要體現。
1）項目建設是貫徹全省中長期體育發展戰略的需要。
社會體育是體育之本，全省體育事業的發展，要積極推行全民健身計劃和奧運爭光計劃、使全省體育事業逐步走向社會化、實體化、（略）。項目建設符合全省體育發展的戰略引導方向。
2）項目建設是促（略）體育事業發展的現實需要
體育設施是體育事業發展的重要物質基礎，是開展群眾體育活動的載體，也是進行對外體育文化交流的窗口。（略）的建設，（略）城市的體育文化集聚和輻射功能，促進體育事業和體育產業的發展。
3）是改變體育設施落后面貌，滿足民眾健身熱情日益增長的需要
（略），現有的體育設施，無論是數量還是質量遠遠不能適應中長期體育發展的需要，體育健身設施的數量與體育人口增長之間存在較大的差距。隨著人民群眾物質生活水平的提高，對健康生活的追求也日益增加，健身熱情逐漸增大。因此，本項目的建設是改變體育設施缺乏，是滿足群眾日益增長的體育運動、健身熱情的需要。
4）是滿足體育消費需求，提高人民生活品質的需要
隨著人們經濟水平的提高，群眾對生活質量的要求愈來愈高，工作之余適當的體育運動，可以大大豐富人們的生活內容，而良好的體育運動設施，是保證人們有自由體育運動的基本條件。目前鍛煉身體、健康體魄的理念已經被大多數人所接受，特別是受教育程度較高，收入中等以上的人群中，體育消費的需求正日益旺盛。項目的實施，不（略）民提供體育運動的現代化場所，也是倡導良好健康生活，引導體育消費的有力舉措，該項目的建設將有利于豐富人民群眾的業余生活，提高人民群眾的生活質量。項目的實施是十分必要的。
(2)立項程序合規性
項目按照規定的程序申請設立，各項審批文件、材料均符合相關要求；項目實施前已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。于2023年2月21日經（略）)文件批復，項目代碼（略）-（略）,審批同意項目建設規模及內容、建設地點：（略）
2.項目完成勘察、設計、用地、環評、開工許可等前期工作情況
(1)前期工作準備充分性
項目實施前，已完成勘察、設計、用地、環評等各項前期準備工作，各項前期工作按要求在計劃時間內完成，前期工作準備充分，未出現由于前期準備工作不足導致項目建設進度緩慢、專項債券資金閑置等問題。
(2)前期工作開展規范性
勘察、設計、環評等前期工作均符合政府采購、招標投標的相關規定和程序；項目正式開工前已取得符合要求的用地、規劃等相關材料和各項證照。
3.項目符合專項債券支持領域和方向情況
2024年專項債券投向主要支持交通基礎設施、能源、農林水利、生態環保、社會事業、城鄉冷鏈等物流基礎設施、市政和產（略）基礎設施、新型基礎設施、國家（略）域戰略項目、保障性安居工程、特殊重大項目十一大領域。本項目屬于社會事業領域，符合公共財政支持范圍，符合國家規定的專項債券支持領域和方向。
項目申請的專項債券額度與項目建設的實際需要相匹配。本項目概算投資為45900萬元，其中：項目資本金為15900萬元，占34.6%(由財政資金及其它投資安排);發行地方政府專項債券30000萬元，占65.4%。
4.項目績效目標設定情況
(1)目標設立合理性
項目設定了總體績效目標，但未設定階段性績效目標，因項目正在建設期，績效目標主要以建設內容為主，項目的預期產出和效益目標基本符合正常的業績水平，與預算投資額或資金量相匹配。2024年專項債12000萬元，已撥付至代建單位：（略）
(2)目標設立明確性
項目在實施前進行了簡單的績效事前評估，設立了項目總體績效目標，但未分年對項目設立階段性績效目標和設置績效評價指標體系。本報告以年度工程計劃作為階段性績效目標參考值，并根據省廳下發績效評價指標體系構建了本項目2024年績效指標評價指標體系。
（二）項目管理情況；
為了保障項目的順利實施，（略）人民政府成立了項目專班，（略）全過程代建。財務管理制度、預算管理制度、經費審批報銷管理制度、固定資產管理制度、工程建設指揮部文書處理、文件傳閱和文書檔案管理制度、工程管理制度完備。本項目涉及的專項債券收支、還本付息和專項收入均納入政府性基金預算管理；專項債券收支、還本付息和專項收入按照專門設置的預算收支科目單獨核算和全面管理。
（三）項目產出情況；
（1）項目形成資產情況
項目目前還在建設期，因未進行竣工財務決算，投資暫
未形成資產。
（2）項目建設質量達標情況
至2024年12月底，項目未發生質量及安全事故。質量達標率100%。
（3）項目建設成本情況
目前項目還未進行竣工財務決算，但項目采用EPC總承包模式，合同約定項目工程的總成本控制在合同價款之內，所以基本不存在成本超支的情況。
（四）項目效益情況。
項目的建設是（略）堅持以全民健身戰略的體現。項目建成后，（略）全民健身服務體系將更加完善，既是創建體育現（略）的硬性指標，也是改（略）體育設施不足、填補無大型體育場所空白、完（略）功能、提升群眾的幸福感和獲得感的重要抓手。
（略）文化和廣電旅游體育局
2025年6月19日
附件：
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