2023年商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體支出

績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

商華秦信咨〔2024〕113號(hào)

為深入貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，提高財(cái)政資金配套效率和使用效益，商洛華秦信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司受商州區(qū)財(cái)政績(jī)效管理中心委托，根據(jù)《商洛市商州區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2024年度財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（商州財(cái)績(jī)〔2024〕9號(hào)）文件精神，成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組，遵循客觀、公正、科學(xué)的評(píng)價(jià)原則，于2024年11月6日至2024年12月6日對(duì)2023年商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體支出開展績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)就評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、機(jī)構(gòu)情況、編制及實(shí)有人員情況

（1）機(jī)構(gòu)情況

根據(jù)2019年9月30日《中共商州區(qū)委辦公室 商州區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局職能配置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定〉的通知》（商州辦字〔2019〕272號(hào)）文件精神，商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局內(nèi)設(shè)8個(gè)機(jī)構(gòu)，包括黨政辦公室、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理股、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展股、鄉(xiāng)村振興股、農(nóng)田建設(shè)股、合作經(jīng)濟(jì)股、農(nóng)村改革股。

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下屬單位共11個(gè)，包括商洛市商州區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心、商洛市商州區(qū)農(nóng)村能源與農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)中心、商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊(duì)、商洛市商州區(qū)動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所、商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣中心、商洛市商州區(qū)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理站、商洛市商州區(qū)農(nóng)民科技教育信息中心、商洛市商州區(qū)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢驗(yàn)檢測(cè)中心、商洛市商州區(qū)水產(chǎn)工作站、商洛市商州區(qū)畜牧獸醫(yī)中心、商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)中心。

（2）編制及實(shí)有人員情況

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體核定機(jī)關(guān)行政編制20名，事業(yè)編制153名。

截至2023年年底，商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體實(shí)有人員172名，其中：行政編制24名，事業(yè)編制148名。

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體編制及實(shí)有人員情況詳見下表：

2、主要職能職責(zé)

（1）統(tǒng)籌研究和組織實(shí)施全區(qū)“三農(nóng)”工作的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和重大政策；統(tǒng)籌鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施；擬訂農(nóng)業(yè)農(nóng)村有關(guān)規(guī)范性文件并組織實(shí)施；參與擬訂涉農(nóng)財(cái)稅、價(jià)格、收儲(chǔ)、金融保險(xiǎn)、進(jìn)出口政策。

（2）統(tǒng)籌推動(dòng)發(fā)展全區(qū)農(nóng)村社會(huì)事業(yè)、農(nóng)村公共服務(wù)、農(nóng)村文化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和鄉(xiāng)村治理；牽頭組織改善農(nóng)村人居環(huán)境；協(xié)調(diào)指導(dǎo)農(nóng)村精神文明和優(yōu)秀農(nóng)耕文化建設(shè)；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)行業(yè)安全生產(chǎn)工作。

（3）提出深化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革和鞏固完善農(nóng)村基本經(jīng)營(yíng)制度的政策建議；負(fù)責(zé)農(nóng)民承包地、農(nóng)村宅基地改革和管理有關(guān)工作；負(fù)責(zé)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展、集體資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理工作；指導(dǎo)農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體建設(shè)與發(fā)展。

（4）指導(dǎo)全區(qū)鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)發(fā)展；負(fù)責(zé)提出農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展和促進(jìn)大宗農(nóng)產(chǎn)品流通的建議，培育、保護(hù)農(nóng)業(yè)品牌；負(fù)責(zé)發(fā)布農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)信息，監(jiān)測(cè)分析農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行；承擔(dān)農(nóng)業(yè)統(tǒng)計(jì)和農(nóng)業(yè)農(nóng)村信息化有關(guān)工作。

（5）負(fù)責(zé)全區(qū)種植業(yè)（除核桃、板栗、中藥材外）、畜牧業(yè)、漁業(yè)、飼料業(yè)等各產(chǎn)業(yè)的監(jiān)督管理和農(nóng)業(yè)機(jī)械化促進(jìn)工作：指導(dǎo)糧食等農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)；組織構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生產(chǎn)體系、經(jīng)營(yíng)體系，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。

（6）負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)督管理；依法實(shí)施農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)；組織開展農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測(cè)、追溯、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)檢驗(yàn)檢測(cè)體系建設(shè)；負(fù)責(zé)提出技術(shù)性貿(mào)易措施的建議。

（7）組織全區(qū)農(nóng)業(yè)資源區(qū)劃工作；負(fù)責(zé)水生野生動(dòng)植物保護(hù)、耕地及永久基本農(nóng)田質(zhì)量保護(hù)工作；指導(dǎo)農(nóng)用地、漁業(yè)水域以及農(nóng)業(yè)生物物種資源的保護(hù)與管理；指導(dǎo)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地環(huán)境管理和農(nóng)業(yè)清潔生產(chǎn)；指導(dǎo)設(shè)施農(nóng)業(yè)、生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)、節(jié)水農(nóng)業(yè)發(fā)展以及農(nóng)村可再生能源綜合開發(fā)利用、農(nóng)業(yè)生物質(zhì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；承擔(dān)外來物種管理相關(guān)工作。

（8）負(fù)責(zé)全區(qū)有關(guān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)業(yè)投入品的監(jiān)督管理；組織協(xié)調(diào)全區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)體系建設(shè)，監(jiān)督農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施；貫徹執(zhí)行國(guó)家獸藥質(zhì)量、獸藥殘留限量和殘留檢測(cè)方法標(biāo)準(zhǔn)；組織獸醫(yī)醫(yī)政、獸藥藥政藥檢工作；負(fù)責(zé)執(zhí)業(yè)獸醫(yī)和畜禽屠宰行業(yè)管理。

（9）負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)、農(nóng)作物重大病蟲害防治工作；指導(dǎo)動(dòng)植物防疫檢疫體系建設(shè)，組織、監(jiān)督動(dòng)植物防疫檢疫工作，發(fā)布疫情并組織撲滅。

（10）負(fù)責(zé)全區(qū)農(nóng)業(yè)投資管理，提出農(nóng)業(yè)投融資體制機(jī)制改革的建議；編制全區(qū)農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃，提出農(nóng)業(yè)投資規(guī)模方向和財(cái)政扶持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展項(xiàng)目的建議；按規(guī)定權(quán)限審批農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目資金安排和監(jiān)督管理。

（11）推動(dòng)農(nóng)業(yè)科技體制改革和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新體系建設(shè)；指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系和農(nóng)技推廣體系建設(shè)，組織開展農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的技術(shù)研究、科技成果轉(zhuǎn)化和技術(shù)推廣；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)基因生物安全監(jiān)督管理和農(nóng)業(yè)植物新品種保護(hù)。

（12）指導(dǎo)農(nóng)業(yè)農(nóng)村人才工作；擬訂全區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村人才隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)農(nóng)業(yè)教育和農(nóng)業(yè)職業(yè)技能開發(fā)；指導(dǎo)新型職業(yè)農(nóng)民培育、農(nóng)業(yè)科技人才培養(yǎng)和農(nóng)村實(shí)用人才培訓(xùn)工作。

（13）牽頭開展農(nóng)業(yè)對(duì)外合作；承辦政府間農(nóng)業(yè)涉外事務(wù)；協(xié)助有關(guān)部門組織實(shí)施有關(guān)農(nóng)業(yè)援外項(xiàng)目并承擔(dān)監(jiān)管工作。

（14）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督全區(qū)農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法工作；負(fù)責(zé)全區(qū)農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法體系建設(shè)，配合有關(guān)部門開展行政審批制度改革；承擔(dān)農(nóng)業(yè)行政復(fù)議、行政應(yīng)訴、普法宣傳和有關(guān)規(guī)范性文件合法性審查工作。

（15）完成區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)委農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他任務(wù)。

3、本年度部門重點(diǎn)工作

（1）糧食生產(chǎn)保持穩(wěn)定。全年預(yù)計(jì)完成糧食播種面積40.7萬畝、產(chǎn)量10.4萬噸，比市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下達(dá)40.4萬畝和9.1萬噸任務(wù)分別增加0.7%和14.28%。

（2）產(chǎn)業(yè)發(fā)展成效顯著。2023年以來，商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局以“建設(shè)特色農(nóng)業(yè)強(qiáng)區(qū)”為目標(biāo)，全力推進(jìn)“5+5”特色產(chǎn)業(yè)體系和“三個(gè)十工程”建設(shè)，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展“六個(gè)一”為抓手，不斷提升產(chǎn)業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。

（3）項(xiàng)目建設(shè)加速推進(jìn)。以高質(zhì)量項(xiàng)目推進(jìn)年為動(dòng)力，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資力度，實(shí)施商州區(qū)食品加工產(chǎn)學(xué)研基地、三岔河水產(chǎn)養(yǎng)殖示范園和臥虎嶺鹿園養(yǎng)殖三個(gè)市級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目，完成商州區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、商州區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治和農(nóng)村戶廁改造等區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目20個(gè)。

（4）集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。大力實(shí)施村集體經(jīng)濟(jì)“消薄培強(qiáng)”行動(dòng)，壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)。

（5）環(huán)境整治縱深推進(jìn)。制定印發(fā)《商州區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治長(zhǎng)效機(jī)制實(shí)施意見》《商州區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治提升五年行動(dòng)》等文件，扎實(shí)開展“迎新春 過大年”、鐵路沿線環(huán)境綜合整治、農(nóng)村集市環(huán)境整治提升、道路沿線環(huán)境整治提升、與外縣接壤門戶區(qū)域環(huán)境整治提升、“干凈商州”農(nóng)村百日攻堅(jiān)六項(xiàng)行動(dòng)，全域顏值大幅提升，鄉(xiāng)村底色更加靚麗。

（6）惠農(nóng)政策全面落實(shí)。認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策，積極兌現(xiàn)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼，落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

（7）農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全提檔升級(jí)。不斷強(qiáng)化“商洛模式”農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，鞏固農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范區(qū)成果，大力推行農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)合格證使用和質(zhì)量追溯制度。

（8）監(jiān)管執(zhí)法規(guī)范有力。制定印發(fā)《商州區(qū)人民政府關(guān)于商州區(qū)長(zhǎng)江流域重點(diǎn)水域?qū)嵤┙兜耐ǜ妗贰堕L(zhǎng)江禁捕打非斷鏈通告》《商州區(qū)長(zhǎng)江天然水域垂釣管理暫行辦法的通知》，進(jìn)一步強(qiáng)化長(zhǎng)江禁漁工作。

（9）農(nóng)村改革持續(xù)深化。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于耕地保護(hù)的決策部署，壓實(shí)鎮(zhèn)辦耕地和基本農(nóng)田保護(hù)的主體責(zé)任。

（10）黨的建設(shè)全面加強(qiáng)。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和***總書記歷次來陜考察重要講話重要指示精神，扎實(shí)開展***新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育，筑牢思想理論基礎(chǔ)。

4、年度項(xiàng)目情況

2023年部門決算公開項(xiàng)目支出共17項(xiàng)，共計(jì)24171.99萬元。其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村一般管理事務(wù)經(jīng)費(fèi)80.38萬元、科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)15.51萬元、病蟲害防治205.35萬元、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全28.98萬元、執(zhí)法監(jiān)管費(fèi)21.19萬元、防災(zāi)救災(zāi)266.12萬元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展3793.13萬元、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)2萬元、農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用341.73萬元、農(nóng)田建設(shè)1932.2萬元、其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出577.48萬元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)300萬元、生產(chǎn)發(fā)展5718.97萬元、農(nóng)村綜合改革支出80萬元、農(nóng)村保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼728.95萬元、農(nóng)林水支出80萬元、支付城投公司專項(xiàng)債資金10000萬元。

（二）部門年度預(yù)決算情況

1、預(yù)算收入情況

該部門2023年年初批復(fù)預(yù)算收入為2271.33萬元，均為一般公共預(yù)算撥款收入。

2、預(yù)算支出情況

該部門2023年年初批復(fù)預(yù)算支出為2271.33萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)支出1943.36萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出75.59萬元，項(xiàng)目支出252.38萬元。

3、決算收入情況

該部門2023年決算收入為26493.91萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入為16493.91萬元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入10000萬元。

4、決算支出情況

該部門2023年決算支出為26493.91萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)支出2226.4萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出95.52萬元，項(xiàng)目支出24171.99萬元。

5、收支結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況?

2023年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00元，2023年本年度結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00元，2023年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00元。

6、資產(chǎn)負(fù)債情況

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體：2023年年末資產(chǎn)總額1347.14萬元，負(fù)債總額3.46萬元，凈資產(chǎn)總額1343.68萬元。各單位具體情況如下：

商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局本級(jí)：2023年年末資產(chǎn)總額292.59萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額292.59萬元。

商洛市商州區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心：2023年年末資產(chǎn)總額97.51萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額97.51萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)村能源與農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)中心：2023年年末資產(chǎn)總額299.47萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額299.47萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊(duì)：2023年年末資產(chǎn)總額64.56萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額64.56萬元。

商洛市商州區(qū)動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所：2023年年末資產(chǎn)總額25.83萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額25.83萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械化技術(shù)推廣中心：2023年年末資產(chǎn)總額25.96萬元，負(fù)債總額3.10萬元，凈資產(chǎn)總額22.86萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理站：2023年年末資產(chǎn)總額1.22萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額1.22萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)民科技教育信息中心：2023年年末資產(chǎn)總額132.98萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額132.98萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢驗(yàn)檢測(cè)中心：2023年年末資產(chǎn)總額271.27萬元，負(fù)債總額0.36萬元，凈資產(chǎn)總額270.91萬元。

商洛市商州區(qū)水產(chǎn)工作站：2023年年末資產(chǎn)總額5.42萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額5.42萬元。

商洛市商州區(qū)畜牧獸醫(yī)中心：2023年年末資產(chǎn)總額21.48萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額21.48萬元。

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)中心：2023年年末資產(chǎn)總額108.85萬元，負(fù)債總額0.00萬元，凈資產(chǎn)總額108.85萬元。

二、部門年度總體績(jī)效目標(biāo)及完成情況

（一）整體支出績(jī)效目標(biāo)制定及指標(biāo)情況

2023年度商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況如下：

1、總體目標(biāo)

完成全年糧食播種面積40.5萬畝，總產(chǎn)達(dá)到9.5萬噸，確保糧食穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)；強(qiáng)化農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，創(chuàng)建規(guī)范化生產(chǎn)基地8個(gè)、標(biāo)準(zhǔn)化鎮(zhèn)辦檢測(cè)站3個(gè)；繼續(xù)做好全國(guó)固定觀察點(diǎn)調(diào)研工作；持續(xù)加大農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法力度和長(zhǎng)江禁漁常態(tài)化監(jiān)管。

2、明細(xì)指標(biāo)

（1）產(chǎn)出指標(biāo)

數(shù)量指標(biāo)：創(chuàng)建規(guī)范化生產(chǎn)基地8個(gè)；完成全年糧食播種面積40.5萬畝；創(chuàng)建秦嶺山水康養(yǎng)鄉(xiāng)村、秦嶺山水旅游鄉(xiāng)村、宜居村莊各10個(gè)。

質(zhì)量指標(biāo)：任務(wù)完成率100%。

時(shí)效指標(biāo)：工作完成及時(shí)率100%。

成本指標(biāo)：部門整體支出≤16493.9113萬元。

（2）效益指標(biāo)

經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：農(nóng)民人均可支配收入較上年增長(zhǎng)6.5%；實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值較上年增長(zhǎng)3%。

社會(huì)效益指標(biāo)：農(nóng)村產(chǎn)值增加，農(nóng)民購(gòu)買力增強(qiáng)。

生態(tài)效益指標(biāo)：水產(chǎn)品產(chǎn)量≥560噸。

可持續(xù)影響指標(biāo)：肉、蛋、菜產(chǎn)量≥10萬噸。

滿意度指標(biāo)：社會(huì)公眾滿意度：對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的肯定及農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境滿意率≥98%。服務(wù)對(duì)象滿意度：群眾及工作人員滿意率≥98%。

（二）部門整體支出自評(píng)開展結(jié)論及得分情況

商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局根據(jù)《商洛市商州區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2023年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（商州財(cái)績(jī)〔2024〕3號(hào)）文件要求，商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局積極開展了2023年度績(jī)效自評(píng)工作，并向商州區(qū)財(cái)政局提交了自評(píng)報(bào)告（商州農(nóng)函〔2024〕58號(hào)）。

根據(jù)自評(píng)報(bào)告可以看出：該部門2023年在部門預(yù)算績(jī)效管理方面，已完善管理體系，預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，建立了預(yù)算管理事前、事中、事后的全過程預(yù)算績(jī)效管理體系，并且建立了項(xiàng)目資金管理和項(xiàng)目建設(shè)制度，確保資金管理規(guī)范，項(xiàng)目資金專款專用，無擠占、挪用、滯留現(xiàn)象。但同時(shí)也存在年初目標(biāo)設(shè)定不完整不細(xì)致，目標(biāo)執(zhí)行過程進(jìn)度緩慢的問題。自評(píng)得分86分。

三、整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象、目的、范圍

1、評(píng)價(jià)對(duì)象

2023年商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體支出

2、評(píng)價(jià)目的

通過對(duì)2023年商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局整體支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，了解資金使用效益，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行、資金管理等環(huán)節(jié)存在的問題，為優(yōu)化資源配置、提高管理水平和提升公共服務(wù)質(zhì)量提供依據(jù)。

3、評(píng)價(jià)范圍

（1）投入

評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)編制合理性、明確性，部門預(yù)算編制完整性、準(zhǔn)確性、細(xì)化性、及時(shí)性。

（2）過程

評(píng)價(jià)與預(yù)算執(zhí)行相關(guān)的預(yù)算完成率、預(yù)算調(diào)整率、支出進(jìn)度率、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率、公用經(jīng)費(fèi)控制率、政府采購(gòu)執(zhí)行率；與預(yù)算管理相關(guān)的在職人員控制率、“三公”經(jīng)費(fèi)控制率、預(yù)決算信息公開性、管理制度健全性、資金使用合規(guī)性、基礎(chǔ)信息完善性；與項(xiàng)目管理相關(guān)的項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目監(jiān)管合規(guī)性；與資產(chǎn)管理相關(guān)的管理制度健全性、資產(chǎn)管理安全性規(guī)范性、固定資產(chǎn)利用率；與績(jī)效管理相關(guān)的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)。

（3）產(chǎn)出

評(píng)價(jià)目標(biāo)責(zé)任制完成情況、重點(diǎn)工作完成情況、項(xiàng)目完成及時(shí)性。

（4）效益

評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)發(fā)展、群眾信訪辦理情況、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)依據(jù)

1.績(jī)效評(píng)價(jià)原則

本次績(jī)效評(píng)價(jià)堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范原則，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法；堅(jiān)持公正公開原則，符合真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督；堅(jiān)持績(jī)效相關(guān)原則，針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)清晰地反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系詳見附表。

3.評(píng)價(jià)方法

本次績(jī)效評(píng)價(jià)采用數(shù)據(jù)分析法、現(xiàn)場(chǎng)核查法、訪談?wù){(diào)查法、公眾評(píng)判法等。采集部門整體基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，現(xiàn)場(chǎng)核查相關(guān)資料，訪談詢問財(cái)務(wù)管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，向公眾發(fā)放調(diào)查問卷。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果采取評(píng)分和評(píng)級(jí)相結(jié)合的方式，具體分值和等級(jí)根據(jù)評(píng)價(jià)內(nèi)容設(shè)定。

4.評(píng)價(jià)依據(jù)

(1)《關(guān)于開展區(qū)級(jí)2024年度財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（商州財(cái)績(jī)〔2024〕9號(hào)）；

(2)2023年部門預(yù)算情況說明；

(3)2023年部門決算報(bào)表；

(4)2023年部門資產(chǎn)報(bào)表；

(5)2023年部門資產(chǎn)卡片列表；

(6)2023年部門資產(chǎn)負(fù)債表；

(7)2023年度部門預(yù)算執(zhí)行情況表、支付明細(xì)表、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑表；

(8)部門整體支出績(jī)效自評(píng)表及部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告；

(9)2023年部門工作計(jì)劃及工作總結(jié)；

(10)區(qū)政府2023年的目標(biāo)責(zé)任考核文件；

(11)部門相關(guān)制度文件；

(12)2023年部門相關(guān)賬務(wù)資料。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程

本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作由商州區(qū)財(cái)政績(jī)效管理中心牽頭，組織財(cái)政局相關(guān)股室、目標(biāo)單位配合實(shí)施，我公司根據(jù)商州區(qū)財(cái)政局《關(guān)于開展2024年度重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（商州財(cái)績(jī)〔2024〕9號(hào)）的要求，成立績(jī)效評(píng)價(jià)小組，制定了部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。績(jī)效評(píng)價(jià)工作主要如下：

1.資料研讀

根據(jù)收集到的基礎(chǔ)資料，了解商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門職能、人員情況、資產(chǎn)狀況、整體支出情況、重大項(xiàng)目情況等。

2.數(shù)據(jù)采集

采集部門基本信息、部門人員信息、部門預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)、部門資產(chǎn)管理數(shù)據(jù)、2023年度部門重點(diǎn)項(xiàng)目、2023年12月31日部門資產(chǎn)負(fù)凈資產(chǎn)情況、2023年12月31日重大資產(chǎn)情況。詳見數(shù)據(jù)采集表。

3.現(xiàn)場(chǎng)審查

查閱商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體2023年重點(diǎn)賬務(wù)及其他相關(guān)資料，對(duì)部門資金使用合規(guī)性、資產(chǎn)管理規(guī)范性、項(xiàng)目管理合規(guī)性、績(jī)效預(yù)算目標(biāo)合理性、職責(zé)履行情況、部門效益等方面進(jìn)行審查。

4.訪談

對(duì)于在資料審查以及現(xiàn)場(chǎng)勘察過程中發(fā)現(xiàn)的疑問，訪談單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。

5.發(fā)放調(diào)查問卷

6.評(píng)價(jià)階段

根據(jù)以上步驟獲取到的數(shù)據(jù)、資料，對(duì)部門整體進(jìn)行評(píng)價(jià)打分。

7.撰寫報(bào)告。

四、部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)分析

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論

2023年商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體支出績(jī)效評(píng)分結(jié)果為86分，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，其績(jī)效評(píng)級(jí)為“優(yōu)”。

具體得分詳見附件二：2024年度縣級(jí)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表。

（二）部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)具體分析

1、A投入評(píng)價(jià)

投入指標(biāo)從績(jī)效目標(biāo)編制、預(yù)算編制兩方面進(jìn)行考察，投入指標(biāo)分值共計(jì)12分，實(shí)際得分為11分，得分率為91.67%。各指標(biāo)的實(shí)際得分情況見下表：

（1）A1績(jī)效目標(biāo)編制

A1-1績(jī)效目標(biāo)合理性：從區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提供的績(jī)效目標(biāo)表看出，該部門整體績(jī)效目標(biāo)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)、專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)的編制均比較完整合理，產(chǎn)出指標(biāo)及效益指標(biāo)設(shè)定與部門“三定”方案確定的職責(zé)及部門中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃緊密相關(guān)。

部門整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)置了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)、生態(tài)效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)以及服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)等，部門整體績(jī)效目標(biāo)編制完整、明確、可量化，符合部門“三定”方案確定的職責(zé)及部門制定的中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃。如：數(shù)量指標(biāo)設(shè)置為創(chuàng)建規(guī)范化生產(chǎn)基地8個(gè)；完成全年糧食播種面積40.5萬畝；創(chuàng)建秦嶺山水康養(yǎng)鄉(xiāng)村、秦嶺山水旅游鄉(xiāng)村、宜居村莊各10個(gè)。質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置為任務(wù)完成率100%。時(shí)效指標(biāo)設(shè)置為工作完成及時(shí)率100%。成本指標(biāo)設(shè)置為部門整體支出≤16493.9113萬元。經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)設(shè)置為農(nóng)民人均可支配收入較上年增長(zhǎng)6.5%；實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值較上年增長(zhǎng)3%。社會(huì)效益指標(biāo)設(shè)置為農(nóng)村產(chǎn)值增加，農(nóng)民購(gòu)買力增強(qiáng)。滿意度指標(biāo)：社會(huì)公眾滿意度：對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的肯定及農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境滿意率≥98%；服務(wù)對(duì)象滿意度：群眾及工作人員滿意率≥98%。但有個(gè)別指標(biāo)設(shè)定存在不合理的現(xiàn)象，如：生態(tài)效益指標(biāo)設(shè)置為水產(chǎn)品產(chǎn)量≥560噸，可持續(xù)影響指標(biāo)設(shè)置為肉、蛋、菜產(chǎn)量≥10萬噸，這兩項(xiàng)指標(biāo)值設(shè)置與生態(tài)效益、可持續(xù)影響無關(guān)。扣1分。

專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)表的編制完整、明確、可量化。如：2023年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表，數(shù)量指標(biāo)細(xì)化至新增高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積1.5萬畝，成本指標(biāo)細(xì)化為畝均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)≥1200元，經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)細(xì)化為畝增加產(chǎn)量、年增加產(chǎn)值，社會(huì)效益指標(biāo)細(xì)化為田間道路通達(dá)度、項(xiàng)目區(qū)年直接受益農(nóng)戶數(shù)量、項(xiàng)目區(qū)年直接受益農(nóng)業(yè)人口數(shù)等。商州區(qū)農(nóng)村公廁建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表，數(shù)量指標(biāo)細(xì)化為計(jì)劃建設(shè)農(nóng)村公廁120座、配套設(shè)施設(shè)備120套，生態(tài)效益指標(biāo)細(xì)化為受益人口戶數(shù)等。

綜上所述，該指標(biāo)滿分3分，得2分。

A1-2績(jī)效指標(biāo)明確性：2023年商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門整體績(jī)效目標(biāo)已細(xì)化分解為具體的工作任務(wù)，且已通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。如：數(shù)量指標(biāo)設(shè)置為創(chuàng)建規(guī)范化生產(chǎn)基地8個(gè)；完成全年糧食播種面積40.5萬畝；創(chuàng)建秦嶺山水康養(yǎng)鄉(xiāng)村、秦嶺山水旅游鄉(xiāng)村、宜居村莊各10個(gè)等，這些數(shù)量指標(biāo)均清晰可衡量。

2023年度該部門年初預(yù)算2271.33萬元，全年預(yù)算指標(biāo)生效數(shù)42978.53萬元，決算支出數(shù)26493.91萬元，每項(xiàng)指標(biāo)均有明確對(duì)應(yīng)的支出項(xiàng)目，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定與本年度部門預(yù)算資金相匹配。

綜上所述，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

（2）A2預(yù)算編制

A2-1部門預(yù)算：2023年3月10日，商州區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于下達(dá)2023年部門預(yù)算的通知》（商州財(cái)預(yù)〔2023〕6號(hào)）文件對(duì)2023年部門預(yù)算予以批復(fù)。根據(jù)商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局《2023年部門（單位）綜合預(yù)算公開報(bào)表》看到：（1）該部門預(yù)算收入中，除一般公共預(yù)算撥款外，政府性基金撥款、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、對(duì)附屬單位上繳收入、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額、上年結(jié)轉(zhuǎn)、其他收入等均已填報(bào)，數(shù)據(jù)完整，均為0元，符合部門預(yù)算編制完整性要求；（2）該部門預(yù)算支出按“支出功能分類科目、支出經(jīng)濟(jì)分類科目”分別編制，科目運(yùn)用準(zhǔn)確。專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)252.38萬元，細(xì)化為18個(gè)項(xiàng)目，符合部門預(yù)算編制準(zhǔn)確性要求。（3）該部門預(yù)算支出按“支出經(jīng)濟(jì)分類科目”細(xì)化為工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，按“支出功能分類科目”細(xì)化為社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出。無其他科目。（4）經(jīng)了解，該部門預(yù)算編報(bào)各環(huán)節(jié)均按時(shí)限完成報(bào)送，2023年預(yù)算情況已于2023年3月10日在商州區(qū)人民政府網(wǎng)站公開，符合預(yù)算編制及時(shí)性要求。

綜上，該指標(biāo)滿分6分，得6分。

2、過程

過程指標(biāo)從預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理、績(jī)效管理五方面進(jìn)行考察，過程指標(biāo)分值共計(jì)61分，實(shí)際得分為50分，得分率為81.97%。各指標(biāo)的實(shí)際得分情況見下表：

（1）B1預(yù)算執(zhí)行

B1-1預(yù)算完成率：預(yù)算完成率=財(cái)政撥款支出決算數(shù)/財(cái)政撥款收入決算數(shù)＊100%，依據(jù)2023年年終決算情況代入數(shù)據(jù)可得：（26493.91/26493.91）*100%=100＞95%。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分4分，得4分。

B1-2預(yù)算調(diào)整率：預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）*100%。在2023年商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局預(yù)算執(zhí)行過程中，不存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)整預(yù)算支出內(nèi)容的情況。

根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

B1-3支出進(jìn)度率：支出進(jìn)度率=（實(shí)際支出/支出預(yù)算）*100%。根據(jù)《2023年度商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局（匯總）》，2023年全年實(shí)際支出26493.91萬元，全年預(yù)算數(shù)26493.91萬元，支出進(jìn)度率100%。

根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分4分，得4分。

B1-4結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率：結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率=結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額/決算收入數(shù)*100%。依據(jù)2023年部門決算情況可得，該部門本年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)為0.00元；決算收入為26493.91萬元。數(shù)據(jù)代入公式可得：0/26493.91*100%=0%＜5%。

綜上所述，該部門當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率小于5%，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

B1-5結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率：結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率=[（本年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額-上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）/上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額]*100%。依據(jù)2023年部門決算情況可得，該部門本年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額為0.00元，上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額0.00元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率0%。

綜上所述，該部門當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率小于5%，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

B1-6公用經(jīng)費(fèi)控制率：公用經(jīng)費(fèi)控制率=（實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額）*100%。依據(jù)2023年部門決算情況可得，該部門實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額95.52萬元，預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額95.52萬元。數(shù)據(jù)代入公式可得：（95.52/95.52）*100%=100%≤100%。

綜上所述，該部門當(dāng)年公用經(jīng)費(fèi)控制率小于等于100%，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

（2）B2預(yù)算管理

B2-1在職人員控制率：在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）*100%。以靜態(tài)和動(dòng)態(tài)兩項(xiàng)指標(biāo)評(píng)價(jià)部門對(duì)財(cái)政供養(yǎng)人員的控制程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，靜態(tài)評(píng)價(jià)公式：部門在職人員控制率=（本年實(shí)有在職人數(shù)/編制人數(shù)）*100%；動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)公式：部門在職人員變動(dòng)率=[（本年在職人員數(shù)一上年在職人員數(shù)）/上年在職人員數(shù)]*100%。依據(jù)該部門提供的人員情況數(shù)據(jù)采集表可以得出，該部門編制人數(shù)173人，2023年在職人員172人，2022年在職人員169人。數(shù)據(jù)代入公式可得：靜態(tài)評(píng)價(jià)：（172/173）*100%=99.42%＜1；動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)：[（172-169）/169]*100%=1.77%＞0，但新增人員后未超編，扣0.5分。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該部門在職人員控制率靜態(tài)評(píng)價(jià)小于1，得1分，動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)大于0，得0.5分。該指標(biāo)滿分2分，得1.5分。

B2-2“三公”經(jīng)費(fèi)控制率：“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算變動(dòng)率=[（本年度“三公”經(jīng)費(fèi)總額-上年度“三公”經(jīng)費(fèi)總額）/上年度“三公”經(jīng)費(fèi)總額]*100%；“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算控制率=“三公”經(jīng)費(fèi)支出數(shù)/“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)；“三公”經(jīng)費(fèi)支出控制率=（本年度“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出數(shù)/上年度“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出數(shù)）*100%。依據(jù)2023年部門決算情況可得，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)17.61萬元，本年度“三公”經(jīng)費(fèi)總額13.14萬元，上年度“三公”經(jīng)費(fèi)總額8.76萬元。數(shù)據(jù)代入公式可得：“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算變動(dòng)率=[（13.14-8.76）/8.76]*100%=50%＞0，扣1分；“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算控制率=13.14/17.61=0.75＜1，不扣分；“三公”經(jīng)費(fèi)支出控制率=13.14/8.76=1.5＞1，扣1分。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得1分。

B2-3預(yù)決算信息公開性：經(jīng)了解，該部門預(yù)算信息，包含“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算信息、績(jī)效目標(biāo)表等，已于2023年3月10日在商州區(qū)人民政府網(wǎng)站公開。單位已按財(cái)政部門要求，通過“財(cái)政云”部門決算模塊上報(bào)2023年度年終財(cái)務(wù)決算報(bào)表，已于2024年9月12日在商州區(qū)人民政府網(wǎng)站公開。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分5分，得5分。

B2-4管理制度健全性：經(jīng)了解，該單位已制定關(guān)鍵崗位輪崗制度、固定資產(chǎn)管理制度、采購(gòu)管理制度、支出管理制度、預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)關(guān)鍵崗位輪崗制度等，并成立了內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組、資產(chǎn)管理和產(chǎn)權(quán)登記領(lǐng)導(dǎo)小組等。經(jīng)抽查該部門本級(jí)財(cái)務(wù)資料，未發(fā)現(xiàn)支出不合理，會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問題。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

B2-5資金使用合規(guī)性：該部門2023年年初預(yù)算已于2023年3月10日在商州區(qū)人民政府網(wǎng)站公開，在2023年商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局預(yù)算執(zhí)行過程中，不存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)整預(yù)算支出內(nèi)容的情況。對(duì)專項(xiàng)資金如：農(nóng)村廁所革命整村推進(jìn)戶廁改造獎(jiǎng)補(bǔ)資金，商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在撥付此資金時(shí)，強(qiáng)調(diào)資金使用單位應(yīng)按照項(xiàng)目資金管理辦法，加強(qiáng)資金使用管理，做到專款專用，不得截留或挪作他用，以確保資金安全。商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局使用的預(yù)算資金符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定。

經(jīng)抽查該部門本級(jí)財(cái)務(wù)資料發(fā)現(xiàn)，該部門本級(jí)單位在資金使用方面程序較為規(guī)范，具有完整的審批程序，如：支付農(nóng)村廁所革命整村推進(jìn)戶廁改造獎(jiǎng)補(bǔ)資金，先由鎮(zhèn)辦向區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局呈報(bào)申請(qǐng)撥付廁所改造資金的報(bào)告，并同時(shí)提交農(nóng)村衛(wèi)生改廁驗(yàn)收登記明細(xì)表，后由區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局核實(shí)后下發(fā)資金撥付文件。實(shí)際撥付時(shí)，填寫資金撥付審批單，由實(shí)施單位股室負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)分別簽訂審核意見。

經(jīng)抽查該部門本級(jí)及特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心2023年度支付明細(xì)表，未發(fā)現(xiàn)該部門存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

B2-6基礎(chǔ)信息完善性：經(jīng)查閱該部門2023年相關(guān)財(cái)務(wù)資料，記賬憑證、明細(xì)賬、總賬均能有效保存，財(cái)務(wù)資料完整，資產(chǎn)報(bào)表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系合理。但經(jīng)抽查商洛市商州區(qū)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全站2023年度行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表，顯示該單位存在待處置資產(chǎn)，原值11.561萬元，經(jīng)詢問該單位財(cái)務(wù)人員，2023年實(shí)際并不存在待處置資產(chǎn)，該報(bào)表填報(bào)的待處置資產(chǎn)，是機(jī)構(gòu)改革等歷史原因，單位沒有自己的辦公用房，并經(jīng)數(shù)次搬遷，資產(chǎn)登記人員不固定，導(dǎo)致往年資產(chǎn)登記價(jià)物與實(shí)際賬面不符，后在2023年資產(chǎn)中進(jìn)行了補(bǔ)登記，并歸納在待處置資產(chǎn)中。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料不真實(shí)、不準(zhǔn)確。扣1.5分。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得1.5分。

（3）B3項(xiàng)目管理

B3-1項(xiàng)目實(shí)施：經(jīng)抽查該部門2023年支付的2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目資金，從而延伸查閱2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目資料，該項(xiàng)目2021年5月20日由商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局向商洛市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局呈報(bào)《關(guān)于商州區(qū)2021年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃的報(bào)告》，2021年5月31日商洛市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下達(dá)通知，同意該項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃。2021年9月由陜西江漢水電勘測(cè)設(shè)計(jì)有限公司出具該項(xiàng)目預(yù)算書及實(shí)施方案。2021年9月21日，商洛市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局召開全市2021年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案評(píng)審會(huì)，最終該項(xiàng)目實(shí)施方案原則上通過評(píng)審。2021年10月18日，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局呈報(bào)該項(xiàng)目實(shí)施方案。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)陜西興正明泰項(xiàng)目管理有限公司編制完成項(xiàng)目招標(biāo)預(yù)算，工程共分為14個(gè)標(biāo)段，并于2021年11月14日向區(qū)財(cái)政局呈報(bào)該項(xiàng)目攔標(biāo)價(jià)審核的報(bào)告，最終由華泰工程管理有限公司于2021年11月24日出具該項(xiàng)目預(yù)算審核報(bào)告。2021年11月15日，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局填報(bào)該項(xiàng)目招投標(biāo)審批表，并取得財(cái)政部門及區(qū)政府同意。后由致君項(xiàng)目管理有限公司對(duì)該項(xiàng)目施工、監(jiān)理、有機(jī)肥等進(jìn)行招標(biāo)。2023年5月27日，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)該項(xiàng)目組織初驗(yàn)，2023年6月7日，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局申請(qǐng)對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。2024年10月26日，由商洛市公路局、商洛市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位等單位工作人員對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。

同時(shí)，對(duì)2022年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目、牧護(hù)關(guān)鎮(zhèn)食用菌基地災(zāi)后重建項(xiàng)目、商州區(qū)綠色智慧漁業(yè)工廠化建設(shè)項(xiàng)目（三岔河鎮(zhèn)冷水魚項(xiàng)目）也進(jìn)行了資料審查，各項(xiàng)程序均規(guī)范合理，并對(duì)此項(xiàng)目進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)查看，具體情況詳見項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)查看記錄表及相關(guān)影像資料。

綜上，該項(xiàng)目的設(shè)立已按規(guī)定履行評(píng)審、報(bào)批程序，且項(xiàng)目招投標(biāo)、建設(shè)、驗(yàn)收程序均規(guī)范合理。根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

B3-2項(xiàng)目監(jiān)管：農(nóng)村廁所革命整村推進(jìn)戶廁改造獎(jiǎng)補(bǔ)資金，資金使用單位為各鎮(zhèn)辦。鎮(zhèn)辦向區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局呈報(bào)申請(qǐng)撥付廁所改造資金的報(bào)告，并同時(shí)提交農(nóng)村衛(wèi)生改廁驗(yàn)收登記明細(xì)表，由區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局核實(shí)后下發(fā)資金撥付文件，填寫資金撥付審批單，由實(shí)施單位股室負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)分別簽訂審核意見后撥付至各鎮(zhèn)辦財(cái)政所專項(xiàng)資金支出賬戶。在抽查該項(xiàng)目資料時(shí)看到，該項(xiàng)目監(jiān)理單位由農(nóng)業(yè)農(nóng)村局統(tǒng)一招標(biāo)。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局統(tǒng)一招標(biāo)監(jiān)理機(jī)構(gòu)及時(shí)核實(shí)鎮(zhèn)辦提交的農(nóng)村衛(wèi)生改廁驗(yàn)收登記明細(xì)表，對(duì)項(xiàng)目資金的使用合規(guī)性起到了一定的監(jiān)控作用。但區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)該項(xiàng)目資金的使用情況無法提供檢查監(jiān)督、績(jī)效監(jiān)控相關(guān)材料。

商州區(qū)食品產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金1億元，由區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局撥付至商洛市商州區(qū)城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司政府債券資金專戶，商州區(qū)城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司對(duì)此專項(xiàng)債券資金的使用情況未能得到有效監(jiān)管。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分4分，扣2分，得2分。

（4）B4資產(chǎn)管理

B4-1管理制度健全性：經(jīng)查閱該部門相關(guān)資料，該部門已建立合法、合規(guī)、完整的固定資產(chǎn)管理制度，但固定資產(chǎn)管理制度未得到有效執(zhí)行，如：商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊(duì)資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)原值、凈值與資產(chǎn)年報(bào)中固定資產(chǎn)原值、凈值均不一致；商洛市商州區(qū)水產(chǎn)工作站資產(chǎn)負(fù)債表原值與固定資產(chǎn)凈值不一致。扣2分。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分4分，得2分。

B4-2資產(chǎn)管理安全性規(guī)范性：經(jīng)查閱該部門相關(guān)資料，該部門資產(chǎn)系統(tǒng)、資產(chǎn)賬務(wù)與財(cái)務(wù)報(bào)表披露信息不一致，賬賬不符。扣1分。

通過抽查該部門財(cái)務(wù)資料發(fā)現(xiàn)，該部門畜牧獸醫(yī)中心2023年存在資產(chǎn)出租行為。2015年3月9日，商州區(qū)畜牧獸醫(yī)中心制定了門面房招租實(shí)施方案，2015年3月18日，商州區(qū)畜牧獸醫(yī)中心發(fā)布了門面房出租公告。查看近期房屋出租合同，該單位分別與商洛市商州區(qū)劉玉民自行車修理部（1200元/年）、商洛市商州區(qū)劉小敏鏜缸加工部（13200元/年）、商洛市商州區(qū)興旺獸藥服務(wù)部（7500元/年）、商洛市商州區(qū)萬事達(dá)汽車裝潢部（28800元/年）、商洛市商州區(qū)車緣轎車修理廠（25200元/年）簽訂租房合同，并及時(shí)將房屋出租收入全額上繳陜西省非稅收入待解繳科目，資產(chǎn)出租程序合規(guī)合法。

商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2023年存在資產(chǎn)處置行為。2023年9月15日，商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局向區(qū)財(cái)政局呈報(bào)《關(guān)于申請(qǐng)固定資產(chǎn)報(bào)廢的報(bào)告》，對(duì)32件（臺(tái)）、資產(chǎn)原值140550元的破損嚴(yán)重不能正常使用的辦公設(shè)備申請(qǐng)報(bào)廢，于2023年10月18日取得商洛市商州區(qū)財(cái)政局《關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)處置的批復(fù)》（商州財(cái)國(guó)資[2023]52號(hào)），同意處置該資產(chǎn)。2024年5月6日，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局發(fā)布廢舊固定資產(chǎn)處置公告，將以上資產(chǎn)及以前年度申請(qǐng)報(bào)廢的資產(chǎn)對(duì)外公開出售，最終取得收益1410元已及時(shí)上交陜西省非稅收入待解繳科目，并及時(shí)處理財(cái)務(wù)賬及固定資產(chǎn)賬務(wù)。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得2分。

B4-3固定資產(chǎn)利用率：根據(jù)商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2023年度行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表（匯總表）及部門信息采集表看出，該部門截至2023年底，所有固定資產(chǎn)總額1068.301萬元，實(shí)際在用固定資產(chǎn)總額1051.79萬元，出租出借4.95萬元，待處置11.561萬元。根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，固定資產(chǎn)利用率=（實(shí)際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%，即該部門固定資產(chǎn)利用率=1051.79/1068.301=98.45%＞95%。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分2分，得2分。

（5）B5績(jī)效管理

B5-1績(jī)效評(píng)價(jià)：依據(jù)該部門提供的績(jī)效目標(biāo)自評(píng)資料可以看出，該部門已按要求全面開展部門整體支出績(jī)效自評(píng)，并組織所屬單位開展整體支出績(jī)效自評(píng)，報(bào)送自評(píng)報(bào)告資料；已對(duì)本級(jí)及所屬單位的專項(xiàng)資金如：商州區(qū)2023年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目、商州區(qū)農(nóng)產(chǎn)品加工銷售基地項(xiàng)目、商州區(qū)2023年農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、商州區(qū)農(nóng)村公廁建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行自評(píng)，并向財(cái)政部門報(bào)送資料；但未按要求對(duì)所有項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)，如：商州區(qū)2023年農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，功能分類編碼2130505，包含人居環(huán)境整治、農(nóng)村公廁、牧護(hù)關(guān)災(zāi)后重建項(xiàng)目、村集體經(jīng)濟(jì)資金等多個(gè)項(xiàng)目，該部門僅對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目進(jìn)行總體的績(jī)效自評(píng)，不能全面反映生產(chǎn)發(fā)展資金的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。扣1分。自評(píng)、評(píng)價(jià)報(bào)告資料內(nèi)容基本完整，自評(píng)報(bào)告－部門整體支出績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況中，對(duì)履職完成情況、履職效果情況僅粗略總結(jié)，未對(duì)2023年度項(xiàng)目具體開展情況、項(xiàng)目開展效益情況進(jìn)行陳述，未與年初設(shè)定的部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表及年末部門整體支出自評(píng)表相對(duì)應(yīng)。扣0.5分。部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表與部門整體支出績(jī)效自評(píng)表指標(biāo)內(nèi)容不一致，如：部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表中設(shè)定完成全年糧食播種面積為40.5萬畝，而部門整體支出績(jī)效自評(píng)表中設(shè)定完成全年糧食播種面積為40.3萬畝。另外，部門整體支出績(jī)效自評(píng)表中實(shí)際完成值填報(bào)不夠具體。如：數(shù)量指標(biāo)－完成固定觀察點(diǎn)入戶調(diào)研次數(shù)年度指標(biāo)值設(shè)定為≥6次200人，實(shí)際完成值也填報(bào)為≥6次200人，未填具體次數(shù)及人數(shù)；質(zhì)量指標(biāo)－實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值穩(wěn)步增長(zhǎng)年度指標(biāo)值設(shè)定為較上年增長(zhǎng)2.5%，實(shí)際完成值也填報(bào)為較上年增長(zhǎng)2.5%，但此指標(biāo)實(shí)際完成值在自評(píng)報(bào)告中未體現(xiàn)。扣0.5分。

根據(jù)《商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局關(guān)于整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告》反映該部門主要問題及下一步改進(jìn)措施。主要問題為：年初目標(biāo)設(shè)定不完整不細(xì)致，目標(biāo)執(zhí)行過程進(jìn)度較慢，績(jī)效工作有待提高。為改進(jìn)以上問題，該部門制定了下一步改進(jìn)措施：加強(qiáng)年初績(jī)效管理，制定詳細(xì)的績(jī)效目標(biāo)，促進(jìn)項(xiàng)目順利完成。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分6分，得4分。

3、C產(chǎn)出

產(chǎn)出指標(biāo)從職責(zé)履行的目標(biāo)責(zé)任制完成情況、重點(diǎn)工作完成情況、項(xiàng)目完成及時(shí)性等指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，產(chǎn)出指標(biāo)總分15分，得14分，得分率93.33%：

C1-1目標(biāo)責(zé)任制完成情況：根據(jù)2024年1月22日商州區(qū)考核委員會(huì)辦公室《關(guān)于印發(fā)〈商州區(qū)2023年度目標(biāo)責(zé)任年終考核實(shí)施方案〉的通知》（商州考辦發(fā)〔2024〕1號(hào)），年終考核工作從2024年元月開始到2024年2月底前結(jié)束，單位年度目標(biāo)責(zé)任考核實(shí)行千分制，其中目標(biāo)任務(wù)考核占850分，領(lǐng)導(dǎo)干部大會(huì)評(píng)價(jià)占50分，民主測(cè)評(píng)占50分，民意調(diào)查占50分，并實(shí)行工作績(jī)效加減分。2024年9月5日，商州區(qū)考核委員會(huì)下發(fā)《關(guān)于2023年度目標(biāo)責(zé)任考核結(jié)果的通報(bào)》（商州考發(fā)〔2024〕1號(hào)），商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局考核結(jié)果評(píng)為優(yōu)秀單位。根據(jù)評(píng)分指標(biāo)體系，各項(xiàng)指標(biāo)全面完成、考核結(jié)果評(píng)為優(yōu)秀等次的部門（單位），得8分。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分8分，得8分。

C1-2重點(diǎn)工作完成情況：根據(jù)2023年12月30日中共商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組向區(qū)委辦、區(qū)政府辦呈報(bào)《關(guān)于商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2023年工作總結(jié)及2024年工作計(jì)劃》的報(bào)告（商州農(nóng)組字〔2023〕30號(hào)），2023年商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局始終堅(jiān)持以***新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大和各級(jí)黨委農(nóng)村工作會(huì)議精神，以及***總書記歷次來陜考察重要講話重要指示和關(guān)于“三農(nóng)”工作的重要論述，以區(qū)委十九屆五次全會(huì)精神為動(dòng)力，以“三個(gè)年”活動(dòng)為抓手，加快特色農(nóng)業(yè)強(qiáng)區(qū)建設(shè)，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，為“五區(qū)”建設(shè)貢獻(xiàn)農(nóng)業(yè)力量。2023年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)40.98億元，較上年增長(zhǎng)4.6%；農(nóng)林牧漁增加值預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)20.25億元，較上年增長(zhǎng)4.5%，農(nóng)村居民人均可支配收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)14898元，較上年增長(zhǎng)8.5%。2023年主要工作完成情況：糧食生產(chǎn)保持穩(wěn)定；產(chǎn)業(yè)發(fā)展成效顯著，全力推進(jìn)“5+5”特色產(chǎn)業(yè)體系和“三個(gè)十工程”建設(shè)，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展“六個(gè)一”為抓手，不斷提升產(chǎn)業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收；項(xiàng)目建設(shè)加速推進(jìn)，實(shí)施商州區(qū)食品加工產(chǎn)學(xué)研基地、三岔河水產(chǎn)養(yǎng)殖示范園和臥虎嶺鹿園養(yǎng)殖三個(gè)市級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目，完成商州區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、商州區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治和農(nóng)村戶廁改造等區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目20個(gè)；大力實(shí)施村集體經(jīng)濟(jì)“消薄培強(qiáng)”行動(dòng)，壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)；環(huán)境整治縱深推進(jìn)，制定印發(fā)《商州區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治長(zhǎng)效機(jī)制實(shí)施意見》《商州區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治提升五年行動(dòng)》等文件，扎實(shí)開展“迎新春 過大年”、鐵路沿線環(huán)境綜合整治、農(nóng)村集市環(huán)境整治提升、道路沿線環(huán)境整治提升、與外縣接壤門戶區(qū)域環(huán)境整治提升、“干凈商州”農(nóng)村百日攻堅(jiān)六項(xiàng)行動(dòng)，全域顏值大幅提升，鄉(xiāng)村底色更加靚麗；認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策，積極兌現(xiàn)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼，落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；不斷強(qiáng)化“商洛模式”農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，鞏固農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范區(qū)成果，大力推行農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)合格證使用和質(zhì)量追溯制度；制定印發(fā)《商州區(qū)人民政府關(guān)于商州區(qū)長(zhǎng)江流域重點(diǎn)水域?qū)嵤┙兜耐ǜ妗贰堕L(zhǎng)江禁捕打非斷鏈通告》《商州區(qū)長(zhǎng)江天然水域垂釣管理暫行辦法的通知》，進(jìn)一步強(qiáng)化長(zhǎng)江禁漁工作；認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于耕地保護(hù)的決策部署，壓實(shí)鎮(zhèn)辦耕地和基本農(nóng)田保護(hù)的主體責(zé)任；認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和***總書記歷次來陜考察重要講話重要指示精神，扎實(shí)開展***新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育，筑牢思想理論基礎(chǔ)。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分4分，得4分。

C1-3項(xiàng)目及時(shí)性：根據(jù)該部門提供的當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行情況表以及該部門提供的自評(píng)資料，該部門大部分項(xiàng)目都能按照預(yù)算按時(shí)完成。但因部分項(xiàng)目資金到位不及時(shí)，存在部分項(xiàng)目未按照計(jì)劃時(shí)間完成的情況，例如：2023年部分省級(jí)財(cái)政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項(xiàng)資金1116萬元，2023年支出0.00元，預(yù)算執(zhí)行率為0%；2022年中央財(cái)政農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金1368萬元，2023年支出0.00元，預(yù)算執(zhí)行率為0%；2023年土地指標(biāo)跨省域調(diào)劑收入安排支出支持農(nóng)村廁所革命整村推進(jìn)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1099萬元，2023年支出0.00元，預(yù)算執(zhí)行率為0%；2023年商州區(qū)省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園續(xù)建項(xiàng)目資金500萬元，2023年支出0.00元，預(yù)算執(zhí)行率為0%。扣1分。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得2分。

4、D效益

效益指標(biāo)從效益性、公平性等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，效益指標(biāo)總分12分，得11分，得分率91.67%：

（1）D1效益性

D1-1經(jīng)濟(jì)效益：根據(jù)2023年12月30日中共商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組向區(qū)委辦、區(qū)政府辦呈報(bào)《關(guān)于商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2023年工作總結(jié)及2024年工作計(jì)劃》的報(bào)告（商州農(nóng)組字〔2023〕30號(hào)），2023年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)40.98億元，較上年增長(zhǎng)4.6%；農(nóng)林牧漁增加值預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)20.25億元，較上年增長(zhǎng)4.5%，農(nóng)村居民人均可支配收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)14898元，較上年增長(zhǎng)8.5%。產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，一是食用菌產(chǎn)業(yè)穩(wěn)中有增，按照“穩(wěn)三擴(kuò)五抓六”的發(fā)展思路，將食用菌產(chǎn)業(yè)確定為全區(qū)首位產(chǎn)業(yè)，全產(chǎn)業(yè)鏈綜合產(chǎn)值9.15億元；二是菊宇產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，抓好以陜西森弗為龍頭的菊宇訂單種植，種植菊宇4.2萬畝，從2023年11月1日開始第一輪收購(gòu)，截至2023年底，完成楊斜、牧護(hù)關(guān)、北寬坪、閆村、黑山共5個(gè)鎮(zhèn)的收購(gòu)任務(wù)，收購(gòu)菊宇1.2萬噸；三是其他產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴(kuò)張，如：馬鈴薯、蔬菜、水雜果、中藥材、土蜂、生豬、禽類、肉類、蛋類、奶類、畜牧業(yè)等。集體經(jīng)濟(jì)方面，截至2023年年底，全區(qū)收益低于5萬元的集體經(jīng)濟(jì)“薄弱村”全部消滅，年收益低于10萬元的集體經(jīng)濟(jì)組織16個(gè)，年收益在10萬元-20萬元的157個(gè)，年收益在20萬元-50萬元的97個(gè)，年收益大于50萬元的9個(gè)。項(xiàng)目建設(shè)方面，2023年不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，完成招商引資2.45億元，申報(bào)認(rèn)定陜西千牛土地開發(fā)有限公司為省級(jí)龍頭企業(yè)，商洛昌達(dá)康牧業(yè)有限公司為市級(jí)龍頭企業(yè)，商州區(qū)省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)順利通過省級(jí)評(píng)估認(rèn)定并獎(jiǎng)勵(lì)500萬元，商州區(qū)被命名為全省食用菌全產(chǎn)業(yè)鏈典型縣，三岔河鎮(zhèn)被認(rèn)定為省級(jí)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)，商洛華農(nóng)蜂業(yè)被認(rèn)定為國(guó)家級(jí)農(nóng)民專業(yè)合作社示范社。以上數(shù)據(jù)表明，2023年商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的工作開展對(duì)商州區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人民增收起到了重要作用。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

D1-2社會(huì)效益：環(huán)境整治方面，2023年扎實(shí)開展“迎新春、過大年”、鐵路沿線環(huán)境綜合整治、農(nóng)村集市環(huán)境整治提升、道路沿線環(huán)境整治提升、與外縣接壤門戶區(qū)域環(huán)境整治提升、“干凈商州”農(nóng)村百日攻堅(jiān)六項(xiàng)行動(dòng)，另外，配置農(nóng)村垃圾箱11個(gè)鎮(zhèn)200個(gè)，同時(shí)對(duì)11個(gè)鎮(zhèn)666個(gè)破損垃圾箱進(jìn)行維修加固，完成戶廁改造1.54萬座，開工建設(shè)農(nóng)村公廁86座，使得商州全域顏值大幅提升，鄉(xiāng)村底色更加靚麗。惠農(nóng)方面，2023年積極兌現(xiàn)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼，發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧補(bǔ)貼、大豆玉米帶狀復(fù)合種植補(bǔ)貼、林下種植補(bǔ)貼、養(yǎng)殖經(jīng)營(yíng)主體“先打后補(bǔ)”資金、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等。另外落實(shí)育肥豬投保、仔豬投保、能繁母豬投保、奶山羊投保、落實(shí)小麥投保、玉米投保等，調(diào)動(dòng)農(nóng)民生產(chǎn)積極性。農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全方面，2023年不斷強(qiáng)化“商洛模式”農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，36家企業(yè)納入“商洛市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全動(dòng)態(tài)監(jiān)管平臺(tái)”，開展例行檢測(cè)8157批次，檢測(cè)合格率100%，保障了消費(fèi)者的健康，增強(qiáng)消費(fèi)者信心，有利于社會(huì)穩(wěn)定。監(jiān)管執(zhí)法方面，2023年印發(fā)《商州區(qū)人民政府關(guān)于商州區(qū)長(zhǎng)江流域重點(diǎn)水域?qū)嵤┙兜耐ǜ妗贰堕L(zhǎng)江禁捕打非斷鏈通告》《商州區(qū)長(zhǎng)江天然水域垂釣管理暫行辦法的通知》，進(jìn)一步強(qiáng)化長(zhǎng)江禁漁工作，在禁漁期、禁漁區(qū)開展巡查，出動(dòng)執(zhí)法人員，勸離違規(guī)垂釣人員，檢查水產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)銷售點(diǎn)，檢查涉漁餐飲單位等，保護(hù)了生物多樣性，保障了生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定。另外，對(duì)農(nóng)資市場(chǎng)農(nóng)業(yè)投入品開展專項(xiàng)整治，并在執(zhí)法檢查中查出問題總數(shù)13起，其中立案查處4起，保障了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全，有利于維護(hù)農(nóng)民的合法權(quán)益。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得3分。

D1-3可持續(xù)發(fā)展：商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2023年始終堅(jiān)持以***新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)***總書記歷次來陜考察重要講話重要指示和關(guān)于“三農(nóng)”工作的重要論述，2023年在產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項(xiàng)目建設(shè)、集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境整治、惠農(nóng)政策、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、監(jiān)管執(zhí)法、農(nóng)村改革方面，均取得了良好成效，為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，為“五區(qū)”建設(shè)貢獻(xiàn)農(nóng)業(yè)力量，為商州區(qū)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

綜上所述，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分2分，得2分。

（2）D2公平性

D2-1群眾信訪辦理情況：該部門建立了《商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局干部群眾信訪接待制度》；商洛市12345政務(wù)服務(wù)便民熱線綜合服務(wù)平臺(tái)記錄顯示群眾信訪事項(xiàng)及時(shí)辦理、及時(shí)回復(fù)。

根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分1分，得1分。

D2-2社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度：績(jī)效評(píng)價(jià)小組人員根據(jù)該項(xiàng)目的具體情況，設(shè)置了含8個(gè)問題的調(diào)查問卷一份，發(fā)出40份，收回32份。現(xiàn)對(duì)其中設(shè)置的6個(gè)與滿意度相關(guān)的問題進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，具體情況如下：

根據(jù)以上表格統(tǒng)計(jì)情況來看，該單位群眾滿意度平均為91.67%。績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系明確，90%≤滿意度＜95%的，得2分。

綜上，根據(jù)指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)滿分3分，得2分。

五、整體支出管理典型經(jīng)驗(yàn)和主要成效

2023年商州區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局始終堅(jiān)持以***新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大和各級(jí)黨委農(nóng)村工作會(huì)議精神，以及***總書記歷次來陜考察重要講話重要指示和關(guān)于“三農(nóng)”工作的重要論述，以區(qū)委十九屆五次全會(huì)精神為動(dòng)力，以“三個(gè)年”活動(dòng)為抓手，加快特色農(nóng)業(yè)強(qiáng)區(qū)建設(shè)，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，為“五區(qū)”建設(shè)貢獻(xiàn)農(nóng)業(yè)力量，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項(xiàng)目建設(shè)、集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境整治、惠農(nóng)政策、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、監(jiān)管執(zhí)法、農(nóng)村改革等方面，均取得了良好成效。

六、存在問題和改進(jìn)措施建議

（一）存在問題

1、未按要求對(duì)所有項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)。如：商州區(qū)2023年農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，包含人居環(huán)境整治、農(nóng)村公廁、牧護(hù)關(guān)災(zāi)后重建項(xiàng)目、村集體經(jīng)濟(jì)資金等多個(gè)項(xiàng)目，該部門僅對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目進(jìn)行總體的績(jī)效自評(píng)，不能全面反映生產(chǎn)發(fā)展資金的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。

2、績(jī)效管理工作不精不透，部門自評(píng)報(bào)告不夠嚴(yán)謹(jǐn)，部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表與部門整體支出績(jī)效自評(píng)表指標(biāo)內(nèi)容不一致，部門整體支出績(jī)效自評(píng)表中實(shí)際完成值填報(bào)不夠具體。

3、項(xiàng)目主管部門對(duì)項(xiàng)目資金的檢查、監(jiān)控方面缺乏監(jiān)管，無法提供開展檢查監(jiān)督的相關(guān)資料。

4、固定資產(chǎn)管理制度未得到有效執(zhí)行，如：商洛市商州區(qū)農(nóng)業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊(duì)資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)原值、凈值與資產(chǎn)年報(bào)中固定資產(chǎn)原值、凈值均不一致；商洛市商州區(qū)水產(chǎn)工作站資產(chǎn)負(fù)債表原值與固定資產(chǎn)凈值不一致。

（二）改進(jìn)建議

1、將整體績(jī)效目標(biāo)分解到具體項(xiàng)目，形成層層遞進(jìn)、相互支撐的目標(biāo)體系。

2、加強(qiáng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的認(rèn)識(shí)，全面客觀真實(shí)地對(duì)年度工作完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3、建立健全績(jī)效監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施進(jìn)行糾正。加強(qiáng)績(jī)效反饋，將績(jī)效監(jiān)控結(jié)果及時(shí)反饋給相關(guān)部門和人員，促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。

4、加強(qiáng)專項(xiàng)資金的精細(xì)化管理，完善專項(xiàng)資金使用計(jì)劃和執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，確保資金使用的透明度和規(guī)范性。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金使用效果的評(píng)估和反饋。

5、建議加強(qiáng)資產(chǎn)管理，嚴(yán)格遵守制定的各項(xiàng)資產(chǎn)管理辦法及制度，確保賬賬一致、賬實(shí)一致。

（三）評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議

1、將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)，在編制下一年度預(yù)算時(shí)，充分考慮績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

2、通過財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)反映的問題督促整改，規(guī)范資金管理使用，加強(qiáng)資金使用過程中的合規(guī)性管理。

????? ? ??商洛華秦信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司

二〇二四年十二月二十日

附件：

附件1:2024年度縣級(jí)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表

附件2-1：部門基本信息采集表

附件2-2：部門人員情況表

附件2-3:2023年度部門重點(diǎn)項(xiàng)目情況表

附件2-4:2023年12月31日部門資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)情況表

附件2-5：部門重大資產(chǎn)情況表

附件2-6：項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)查看記錄表及現(xiàn)場(chǎng)照片（牧護(hù)關(guān)鎮(zhèn)食用菌基地災(zāi)后重建項(xiàng)目）

附件2-7：項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)查看記錄表及現(xiàn)場(chǎng)照片（2022年1萬畝中央預(yù)算內(nèi)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目）

附件2-8：項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)查看記錄表及現(xiàn)場(chǎng)照片（商州區(qū)綠色智慧漁業(yè)工廠化建設(shè)項(xiàng)目）

附件3：調(diào)查問卷