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第一部分：部門概況
一、主要職能及機構設置情況
二、部門決算單位：（略）
第二部分：2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況
二、2024年度一般公共預算財政撥款支出決算情況
三、2024年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況
四、2024年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況
五、2024年度國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
六、2024年度財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明
第三部分：2024年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表
表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
表九：財政撥款“三公”經費支出決算表
第四部分:其他重要事項情況說明
一、機關運行經費支出情況說明
二、政府采購支出情況說明
三、國有資產占用情況說明
四、預算績效管理工作開展情況
第五部分:名詞解釋
第一部分：部門概況
一、主要職能及機構設置情況
1.負（略）林業及其生態建設的組織管理。貫徹執行國家有關林業工作的方針政策和法律法規，負責擬（略）林業發展戰略、中長期規劃；（略）人民政府的委托，起草有關規范性文件草案，并依法組織實施；組織開（略）森林資源、陸生野生動植物資源的調查、動態監測和評估；承（略）林業生態文明建設的有關工作。
2.組織、協調、指（略）的具體工作。
3.負責指（略）森林分類經營；組織、指導、協（略）治理開發農村“四荒”（荒山、荒水、荒地和荒灘）資源工作，會同有關部門管理農村能源發展工作。
4.承（略）森林資源保護發展監督管理的責任。組織編制森林采伐限額；依法核發林木采伐許可證、木材運輸證、林產品經營加工許可證；監督管理林木，竹林的憑證采伐、運輸和經營加工；組織、指（略）林地、林權管理和林權登記、發證工作；負責征、占用林地的審核。
5.組織、指導監（略）陸生野生動植物資源的保護和合理開發利用；依法組織、指（略）森林和野生動植物自然（略）的建設和管理；宣傳執行陸生野生動植物政策和法律法規并依法貫徹落實。
6.負責（略）級林業資金，監（略）林業資金的管理和使用；組（略）林業及其生態建設的生態補償制度的實施；負（略）國有資源資產化管理；監（略）國有林業資產，審核林業重點建設項目。
7.承（略）集體林權改革試點工作，維護農民經營林業合法權益的責任。擬（略）農村林業發展、維護農民經營林業合法權益的政策措施；指導農村林地承包經營和林權流轉，指導林權糾紛調處和林地承包合同糾紛仲裁；組織、指導農村能源建設工作。
8.負（略）木材、竹類、林產的加工及綜合利用的行業管理，指導、協（略）綜合開發和森林生態旅游。
9.組織負（略）林業及其生態建設的科技、教育、人才和信息化管理工作；指（略）林業隊伍的建設。
10.指（略）森林防火、協助做好森林公安工作。查處破壞森林資源和野生動植物資源案件；組織、監（略）林業行政執法工作；組織、監督、協（略）森林防火和林業有害生物的防治、檢疫和監測預警工作;承（略）森林防火指揮部的具體工作。
11.組織、協（略）林業科研項目、技術開發推廣項目的實施及成果管理；組（略）（略）對外經濟技術合作和交流活動。
（二）機構設置
局機關本級內設2個股室，分別是：辦公室（（略））和綜合業務股（森林草原防火和安全生產股）。
二、部門決算單位：（略）
（略）（略）林業局轄管（略）（略）域內的林業發展規劃及林業生態建設的監督管理。2024年度部門決算單位：（略）
1.全額撥款行政本級單位：（略）
2.全額撥款事業二層單位：（略）
第二部分：2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況
（一）收入總計1619.51萬元，同比增加166.74萬元，增長11.48%。收入具體情況如下：
1.財政撥款收入1619.51萬元，為區本級財政當年撥付的財政資金。同比增加166.74萬元，增長11.48%，主要原因是項目支出增加251.24萬元。
（二）支出總計1619.51萬元，同比增加166.74萬元，增長11.48%。支出具體情況如下：
1.社會保障和就業（類）96.11萬元：主要用于按國家規定發放的離退休人員工資津補貼及離退休人員管理方面的支出。同比增加18.16萬元，增長23.30%，主要原因是2024年度增加2022年退休人員生活補助4.27萬元、退休人員職業年金記實和貼息15.89萬元等支出。
2.衛生健康支出（類）37.77萬元：主要用于行政單位：（略）
3.節能環保支出（類）34.69萬元：主要用于支付生態護林員、自然（略）管護補助、國有天然林管護補助、國有公益林管護補助。同比減少2.56萬元，下降6.87%，主要原因是減少了自然（略）管護補助項目支出，2024年度是在農林水支出—其他林業和草原支出科目支出。
4.城（略）支出（類）37.82萬元：主要用于政府城（略）事務支出，包括城（略）管理事務、城（略）規劃與管理、城（略）公共設施、城（略）環境衛生、（略）場管理與監督等支出。同比增加142.34萬元，增長11.81%，主要原因是增加了政策性森林保險財政補貼支出和償還法院調解2015年“美麗鄉村·生態綠化”村屯綠化專項工程款債務。
5.農林水支出（類）1347.30萬元：主要用于農林水事務支出。同比增加142.34萬元，增長11.81%，主要原因是2024年增加了自然（略）管護補助項目支出，2023年度是在節能環保支出—森林管護支出科目支出；2024年財政銜接鄉村振興項目和油茶補助兌現支出數同比上年增長較大。
6.住房保障支出（類）29.26萬元：主要用于按照國家政策規定向職工發放的住房公積金、提租補貼、購房補貼等住房改革方面的支出。同比減少32.6萬元，下降52.7%，主要原因是2024年度只繳納了2024年1-7月份住房公積金，還未繳納2024年8-12月份的；而2023年度是繳納2022年10-12月份和2023年度的住房公積金。
7.災害防治及應急管理支出（類）2萬元：主要用于森林災害防治支出。同比減少13萬元，下降86.67%，主要原因是2024年度只支出紫膠林場管護營房建設2萬元；而2023年度支出森林火災地質災害風險普查費8萬元和紫膠林場管護營房建設7萬元。
二、2024年度一般公共預算財政撥款支出決算情況
（略）（略）林業局2024年度一般公共預算財政撥款支出萬元，其中：基本支出618.28萬元，項目支出963.40萬元。具體支出情況如下：
1.行政單位：（略）
2.機關事業單位：（略）
3.機關事業單位：（略）
4.死亡撫恤0.88萬元，主要用于支付機關事業單位：（略）
5.行政單位：（略）
6.公務員醫療補助支出9.53萬元，主要用于局行政及事業的在編在職人員和退休人員的醫療補助支出。
7.生態保護支出26.25萬元，主要用于2024年生態護林員管護補助費支出。
8.森林管護支出8.44萬元，主要用于2024年中央國有林保護修復補助和國有天然商品林停伐管護補助支出。
9.農村社會事業支出9.75萬元，（略）養殖場糞污集中處理項目補助7.75萬（略）林業局幫扶村那蒙湴山村委植樹造林綠化費用2萬元。
10.行政運行455.15萬元，主要用于局機關運行費用。
11.一般行政管理事務支出16.36萬元，主要是用于林業執法工作經費3萬元、（略）搬遷裝修費7萬元、林業工作經費(非稅征收費用)5.13萬元和車輛修理費用1.23萬元。
12.森林資源培育支出464.71萬元，主要是用于2020年度油茶新造林（略）財政第一次補助49.26萬元、2020年度油茶新（略）級一次性財政補助49.26萬元、2020（略）油茶新造林補助49.26萬元、2021年度油茶新（略）區財政補助66.15萬元、2021年度油茶新造林（（略）財政第二次）補助61.15萬元、2022年度油茶新造林（（略）財政第一次）補助31.7萬元、2022年度油茶新造林（（略）財政第二次）補助37.47萬元、2022年度油茶新（略）級財政一次性補助37.47萬元、2023年度油茶新造林（略）財政第一次補助9萬元、2022年中央財政造林補助50萬元、2021年（略）森林經營補助（森林質量提升）造林補助24萬元。
13.森林生態效益補償支出51.07萬元，主要是用于2024年自然（略）權屬集體公益林提標補償支出。
14.其他林業和草原支出86.79萬元，主要是用于2022年育林基金減收補助16萬元、2024年生態護林員鄉村公益性崗位補助14.68萬元、2024年林業自然（略）補助(自然（略）管護補助)4.91萬元、（略）2022年義務植樹活動費用7.98萬元、（略）2023年義務植樹活動費用5.86萬元、2022年松材蟲病和薇甘菊疫情監測普查費用11.35萬元、2022年（略）開發生態護林員公益性崗位補助2萬元、2023年林業自然（略）補助(自然（略）管護補助)13.59萬元、2022年林業自然（略）補助10.42萬元。
15.鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興—一般行政管理事務支出1.50萬元，主要是用于2024（略）派駐村第一書記專項工作經費支出。
16.鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興—生產發展支出150萬元，主要是用于2024年紫膠林場大徑級林木培育項目補助款支出。
17.農業保險保費補貼支出111.96萬元，主要是用于農業保險保費補貼支出。
18.住房公積金支出29.26萬元，主要用于按照國家政策規定向職工發放的住房公積金、提租補貼、購房補貼等住房改革方面的支出。
19.森林草原防災減災支出2萬元，主要是用于紫膠林場管護營房建設工程款支出。
20.地方政府其他一般債務還本支出34.56萬元，主要是用于2023年1-10月政策性森林保險財政補貼保費支出。
三、2024年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況
（略）（略）林業局2024年一般公共預算財政撥款基本支出618.28萬元，其中：人員經費581.36萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位：（略）
四、2024年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況
（略）（略）林業局2024年度政府性基金預算財政撥款支出37.82萬元，其中：
1.其他國有土地使用權出讓收入對應專項債務收入安排的支出37.82萬元，主要用于2015年“美麗鄉村·生態綠化”村屯綠化專項工程余欠款15萬元、2021年第二、三、四季度公益林農業保險財政補貼9.94萬元、2022年第4季度政策性森林保險財政補貼保費0.26萬元、2022年政策性森林保險（商品林）財政補貼保費11.48萬元、2021年第一季度商品林政策性農業保險財政補貼1.15萬元。
五、2024年度國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
本單位：（略）
六、2024年度財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明
（略）（略）林業局2024年度財政撥款“三公”經費年初預算安排10.8萬元，支出決算9.72萬元，完成年初預算的90%；支出決算數比2023年度減少2.92萬元，下降23.07％。具體情況如下：
（一）2024年度因公出國（境）支出0萬元，同比無增減。
（二）2024年度公務用車購置及運行費支出9.23萬元，完成年初預算的92.3%，同比減少3.27萬元，下降26.16％。
1.公務用車購置費2024度無支出，2024年末本單位：（略）
2.公務用車運行維護費2024年度支出9.23萬元，完成年初預算的92.3%，同比減少3.27萬元，下降26.16％。主要原因是：壓減了車輛經費預算和撥款。
從預決算執行情況來看，2024年度公務用車運行維護費支出決算數小于年初預算數的主要原因是：不及時撥款。
從上下年增減變動情況來看，2024年度公務用車運行維護費支出決算數小于2023年度決算數的主要原因是：壓減了車輛經費預算和撥款。
（三）2024年度公務接待費支出0.49萬元，完成年初預算的62.50%，同比增加0.35萬元，增長250.46％。主要用于公務接待。據統計,2024年本單位：（略）
從預決算執行情況來看，2024年度公務接待支出決算數小于年初預算數的主要原因是：壓減了公務接待業務。
從上下年增減變動情況來看，2024年度公務接待支出決算數大于2023年度決算數的主要原因是：增加了接待次數和人數。
第三部分：2024年度部門決算報表
詳見附件。
第四部分：其他重要事項情況說明
一、機關運行經費支出情況說明。
（略）（略）林業局2024年度機關運行經費支出36.92萬元，比2023年度減少7.87萬元，降低17.57%。主要原因是：2024年度的定額辦公經費和分攤食堂開支未及時撥付。
二、政府采購支出情況說明。
（略）（略）林業局2024年度政府采購支出總額68.88萬元，其中：政府采購貨物支出2.4萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出66.48萬元。政府采購授予中小企業合同金額68.88萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額68.88萬元，占政府采購支出總額的100%。
三、國有資產占用情況說明。
截至2024年12月31日，（略）（略）林業局共有車輛3輛。其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車1輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車2輛；單價100萬元（含）以上的設備（不含車輛）0臺（套）。
四、預算績效管理工作開展情況。
（一）整體支出績效自評結果。
本部門2024年度部門預算數2349.6萬元，執行數1619.51萬元。自評得分為95.43分，評級為一等。從自評情況來看：我局嚴格按照年初預算進行部門整體支出績效自評，實行了先有預算、后有執行，在支出過程中，嚴格遵守各項規章制度。資金的執行情況和績效情況達到預期目標，項目目標完成情況良好，項目效益與預期目標符合，資金使用效益較好，項目績效評價指標的實現程度良好。
（二）項目支出績效自評結果。
1.項目績效自評總體情況。
本部門2024年度項目40個，項目支出總額864.59萬元。所有項目均開展了績效自評，其中績效自評結果為：33個項目評為一等，涉及資金844.55萬元，占項目總數比例82.50%，占項目支出總額比例97.68%；6個項目評為二等，涉及資金17.04萬元，占項目總數比例15.00%，占項目支出總額比例1.97%；1個項目評為三等，涉及資金3萬元，占項目總數比例2.50%，占項目支出總額比例0.35%；0個項目評為四等，涉及資金0萬元，占項目總數比例0，占項目支出總額比例0。
自評發現的主要問題及原因：績效管理的整體性上還有差距，管理體系需進一步健全；績效目標設定的科學性、時效性有待加強；因資金撥付情況及工作開展情況，導致部分項目在一定程度上存在支出進度慢的現象。
下一步改進措施：細化預算編制工作，認真做好預算編制；進一步加強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，進步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性；加強財務管理，嚴格財務審核，在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生；加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標的完成。
2.部分重點項目績效自評情況。
2024年紫膠林場大徑級林木培育補助項目績效自評情況：根據績效目標，項目自評得分為100分，評級為一等，項目全年預算數為150萬元，執行數為150萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：完成更新造林桉樹200畝和撫育追肥2000畝。
3.部門績效評價結果。本部門組織對部門決算項目進行了部門評價，涉及一般公共預算支出1581.68萬元，政府性基金預算支出37.82萬元，國有資本經營預算支出0萬元。根據績效評價指標體系，經過綜合評價，績效評價得分95.43分。從評價情況來看，2024年度預算資金的投入，（略）的正常運行，各項林業項目的開展，推進林業工作的重大發展，是綠水青山轉化為金山銀山”的重要途徑。天保林以及生態公益林的保護，造林工程、森林撫育、油茶改造等工程的實施，加快（略）林業發展的同時，吸納部分農村勞動力，增加了當地就業機會，有利于農業生產結構的調整，緩解了剩余農村勞動力問題，是生態扶貧的重要組成部分。（略）的重要組成部分，對水源涵養、水土保持、防護、生態旅游、生物多樣性、維持大氣平衡以及減少水土流失等自然災害有巨大的防護作用。加強森林保護，大力推進森林管理機制創新，積極推行森林健康新理念，加大無公害防治力度，強化森防基礎能力建設,加大檢疫執法力度，對防止全球變暖土地荒漠沙漠化以及自然災害的減少有重要的防治作用。
（三）2024年（略）林業局部門預算績效自評報告及項目自評匯總表詳見附件。
第五部分：名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政部門當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位：（略）
三、經營收入：指事業單位：（略）
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。
五、使用非財政撥款結余：指事業單位：（略）
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位：（略）
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位：（略）
十二、“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位：（略）
十三、機關運行經費：為保障行政單位：（略）